새해부터 부가가치세를 신고해야 하는 1월이 다가오고 있다.
부가가치세 신고는 매년 1월과 7월에 2회 내야 하는 1월에 신청하는 것은 지난해 6개월간(7월~12월: 2기 확정분) 매출/매입에 관한 부가가치세 신고/납부 사업자가 2개 있기 때문에 신고도 2회 해야 한다.
사업자의 종류도 다르다※매년 2번씩 하는데 매번 잊어버리는 홍이가 기록용으로 작성하는 포스팅입니다.
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임대사업자 부가가치세 신고 국세청 홈텍스에서 셀프로 부가가치세 신고하다
국세청 홈텍스 홈페이지에 접속합니다.
▼▼홈텍스 홈페이지 링크 ▼▼
국세청 홈택스 지연 연말정산 간소화(공제자료 조회/발급) 바로가기 연말정산 간소화란 영수증 발급기관이 제출한 의료비, 보험료 등 소득·세액공제 관련 자료를 근로자에게 제공하는 서비스입니다.
지연홈택스(부가세 신고 등) 바로가기 부가가치세 신고, 사업장 현황 신고, 전자세금계산서 발급 등의 서비스를 이용하려면 홈택스 바로가기를 이용하세요. 연말정산 이용자 집중에 따른 안내사항 연말정산 및 부가가치세 신고서비스 이용자가 몰리는 1.15.~1.27. 기간에는 개인별 홈택스 사용시간이 30분으로 제한되오니 양해바랍니다… www.hometax.go.kr
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홈텍스 로그인을 해줍니다.
로그인 방법은 다양합니다.
~공동인증서(구.공인인증서)/간편인증/ID로그인/생체인증/비회원로그인등 저는 아이디로 로그인해드렸습니다~
홈페이지 왼쪽 상단에 [사업장 선택]
하나는 태양광 사업자이고 다른 하나는 임대 사업자입니다.
임대사업장에서 부가가치세 신고를 하므로 임대사업자 체크 후 [사업자로 변경] 클릭
클릭하면 선택지가 두 개 나옵니다.
연말정산 / 부가세신고 부가세신고 클릭하셔서 홈텍스 홈페이지로 가시면 됩니다.
부가세 신고 사이트에 들어가니 홈텍스 내비게이션에 부가세 확정신고 대상자로 뜨네요 [신고서 작성] 클릭일반과세자 > 정기신고(확정/예정) 클릭기본정보 입력창에는 처음 작성한다면 사업자 세부사항이 빈칸이었을 것 같습니다.
사업자등록번호 [확인]버튼을 선택하면 자동으로 사업자 상세정보가 입력됩니다.
잘못된 내용이 없는지 확인하고 [저장 후 다음 이동]신고해야 할 서식이 자동으로 체크되어 있습니다.
특별히 신고할 서식이 없으면 [저장 후 다음 이동]나는 부동산 임대 사업자이기 때문에 ‘부동산 임대 공급 가격 명세서’를 작성해서 제출해야겠네요.저는 임차인이 바뀌지 않았기 때문에 > 임차인별 임대 수입 내용에서 [임차인 조회]를 눌러주시면 직전기 임차인 정보가 조회됩니다.
선택하면 자동입력 계산을 해주면 팝업창이 뜹니다 [확인]자동으로 임대 관련 내용이 나옵니다.
내용을 확인하고 [입력 내용 추가]등록하시면 팝업창이 뜨고 [확인]> 임대사업 명세에 임대한 내용이 등록되어 [저장 후 다음 이동]신고내용(앞쪽)을 작성하는데 ‘>과세표준 및 매출세액’ 항목에서는 과세세금계산서 발행분(1), 과세기타(정규영수증 외 매출분)(4)를 작성해 줍니다.
신고내용(앞쪽)을 작성하는데 ‘>과세표준 및 매출세액’ 항목에서는 과세세금계산서 발행분(1), 과세기타(정규영수증 외 매출분)(4)를 작성해 줍니다.
먼저 ‘과세세금계산서 발행분’ [작성] [전자세금계산서 가져오기]를 클릭하면 자동으로 내용이 입력됩니다.
곧장 아래로 가셔서 지세계산서 발행내용이 있으면 작성해주셔야 하는데 지세계산서 발행한게 없어서 빈칸으로 하고 [입력완료]다시 신고 내용(이전)으로 돌아가서 ‘과세 기타(정규 영수증 외 매출분)(4)'[작성]입력 내용을 확인하고 [입력 완료]재신고내용(앞)>과세표준명세금액[작성]ㅁ 내에 적힌 금액과 매출금액이 일치하여야 하므로 업종코드가 적힌 행의 마지막 금액란에 ㅁ 매출금액 합계금을 동일하게 입력하고 [저장 후 다음 이동]과세표준명세에금액이나오면다음매입세액입니다.
제가 따로 구매하면 구매한 내용이 없어서 이 부분은 패스할게요~>경감공제세액요기 잘 따라오세요.매출세액에서 세금을 공제하는 요령입니다.
「기타 경감·공제 세액(18)」[작성]전자 신고 공제 세액으로 10,000원을 공제합니다.
여기서 추가 할인을 받으시려면 PROMI~’전자세금계산서 발급세액공제’ [작성] 클릭전자세금계산서를 직접 발행하고 발행명세서를 국세청에 발송한 경우에는 전자세금계산서 발행 건당 200원씩 공제해 줍니다.
나는 6개월 동안 6번 발행했으니 1200원을 빼주네요.내가 전자세금계산서를 얼마를 발급했는지 알기 위해서는 [전자세금계산서 발행건수 조회]를 클릭하면 위 팝업창이 나타납니다.
’전자세금계산서 발행건수’에 직접 발행한 건수를 작성하면 자동으로 계산됩니다.
[입력 완료]이렇게 최종납부세액을 확인하시고 환급받을 내용이 있으면 거래은행 입력해주셔야 통과하시고 [신고서입력완료][신고서 제출]제출확인 팝업창부가가치세 신고서 접수증 확인 체크하시고 닫으시거나 조회를 클릭하셔도 됩니다.
부가가치세 신고내역 조회/신고 부속 증빙서류 제출창 증빙서류가 따로 없으니 저는 통과하겠습니다.
신고서 1 클리어태양광 사업자 부가가치세 신고 국세청 홈텍스에서 셀프로 부가가치세 신고를 하다이번에는 두 번째 사업장인 태양광 사업자의 부가가치세 신고사업장을 변경하여[사업자로 변경하다]홈택스(부가세신고 등) 클릭임대업이 아닌 태양광사업장이므로 임대사업장과 달리 일반(임대,음식,숙박업 외)으로 나오네요[신고서작성] 클릭사업자기본정보입력사업자등록번호[확인] 누르시면 자동으로 사업자 세부사항이 입력별로 다른 내용 수정이 없으므로 [저장 후 다음 이동]입력 서식은 임대업에서 작성한 ‘부동산 임대공급가액 명세서’가 빠져 있습니다.
[저장 후 다음 이동]신고내용(앞)에서 작성하는 항목은 ‘과세세금계산서 발행분’ ‘과세표준명세’ ‘세금계산서 수취분 일반매입’ ‘전자세금계산서 읽기'[전자세금계산서 가져오기] 그러면 자동으로 내용이 입력됩니다.
지세계산서 발행내용이 없으면 통과하여 [입력완료]신고내용(앞)>매입세액”세금계산서수령분일반매입”[작성]”전자세금계산서읽기”하면 자동입력됩니다.
자료를 조회하여 자세한 내용을 확인하고 싶다면 [전자세금계산서 자료조회]를 클릭하여 확인할 수 있습니다.
지세계산서 매입내용이 없으면 통과하여 [입력완료]세금을 조금이라도 더 공제받고 싶다면 꼭 하세요.신고내용(앞)>경부.공제세액’기타 경감.공제 세액[작성]전자신고세액공제는 자동으로 10,000원이 공제됩니다.
여기서 추가로 공제를 더 받으려면 뽀로로미~’전자세금계산서 발행세액공제'[작성]팝업창 내용을 확인하시고 총 금액이 3억원 미만인 개인사업자일 경우에만 가능합니다.
[전자세금계산서 발행건수 조회] 건수를 입력하면 공제가능세액이 자동으로 계산됩니다.
[입력 완료]이렇게 해서 전자신고세액공제와 추가로 전자세금계산서 발급세액공제까지 받습니다.
[입력 완료]신고내용(앞)에 와서>최종납부(환급)세액을 확인하시고 환급내용이 있는 경우 계좌입력하시고(사업자에게 환급되는 경우는 거의 없도록)[신고서입력완료][신고서 제출]접수확인 팝업창부가가치세 신고서 접수증 확인 체크하고 닫기임대사업장과 태양광사업장 부가가치세 신고 클리어, 세금납부만 하면 끝 뱅크앱에서 부가가치세(부가세) 납부하는 IBK기업은행 앱납부도 초간단하게 은행에 가지 않아도 빨리 납부할 것납부도 초간단하게 은행에 가지 않아도 빨리 납부할 것납부도 초간단하게 은행에 가지 않아도 빨리 납부할 것어느 은행에서나 사용하는 은행 앱에서 간편하게 부가가치세 납부가 가능합니다.